ABITacs - Tax Compliance System


In sintesi

ABITacs è il servizio di knowledge management che supporta le banche nel processo di gestione della tax compliance, consentendo di individuare gli obblighi normativi e i rischi fiscali applicabili alla banca, identificare i processi impattati dalle norme, definire i presidi, programmare i test di efficacia.

Target

Responsabili e specialisti delle funzioni: fiscale, compliance, tax compliance, amministrazione, bilancio, legale.

Anno
2020
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ABITacs è il servizio di knowledge management che supporta le banche nel processo di gestione della tax compliance, consentendo di individuare gli obblighi normativi e i rischi fiscali applicabili alla banca, identificare i processi impattati dalle norme, definire i presidi, programmare i test di efficacia.

In particolare, ABITacs permette alla banca di:

  • utilizzare contenuti normativi continuamente aggiornati, curati in collaborazione con PwC – Tax and Legal Services
  • ricevere indicazioni puntuali per la mitigazione dei rischi fiscali
  • ottimizzare l’utilizzo delle risorse interne nella gestione della compliance fiscale.

Le modalità di adesione


ABITacs è un servizio ad abbonamento annuale. Il costo per l’adesione è differenziato per banca in funzione della classe dimensionale di appartenenza secondo i dati della Banca d’Italia. Il Modulo Assessment costituisce un upgrade.

Il Modulo Core fornisce contenuti normativi e di risk mitigation relativi agli ambiti di riferimento della tax compliance in banca. I contenuti includono:

  • servizio di alerting: notifiche sulle novità di carattere normativo o di indirizzo della politica fiscale. Il servizio considera tutti i provvedimenti normativi nazionali, sia di rango primario sia di rango secondario, i regolamenti dell’Unione Europea immediatamente applicabili, nonché le indicazioni di prassi rilevanti, tratte da comunicazioni ulteriori pubblicate dalle Autorità
  • legal inventory: inventario delle norme fiscali applicabili alla banca, elenca le disposizioni normative rilevanti ai fini di compliance e, per ogni disposizione, indica le sanzioni previste, gli elementi ad impatto reputazionale, i documenti per agevolarne la lettura

In ogni disposizione sono indicati i contenuti di risk mitigation ovvero:

  • requisiti: sintesi degli obblighi normativi
  • eventi di rischio: le situazioni che possono comportare l’insoddisfazione dei requisiti
  • processi impattati: le attività in cui i rischi possono concretizzarsi
  • presidi di mitigazione: a fronte di ciascun evento di rischio, ABITAcs fornisce la lista dei controlli che la banca può adottare a mitigazione del rischio
  • compliance test: le verifiche da eseguire per appurare che i presidi siano efficaci nel mitigare i rischi.

Il perimetro


Le informazioni erogate da ABITacs sono associate a una tassonomia degli argomenti, che è articolata su tre livelli: Ambito (es. Imposte dirette), Materia (es. IRES), Tema (es. tassazione delle plusvalenze). La tassonomia a oggi prevede 5 ambiti e 40 materie:

  • Imposte dirette
  • Imposte indirette
  • Altri tributi
  • Obblighi di sostituzione d'imposta
  • Obblighi di comunicazione

ABITacs può essere personalizzato con il Modulo Assessment, una soluzione che consente di integrare i contenuti standard erogati dal servizio con informazioni aziendali su rischi e controlli, nonché di eseguire i processi valutativi interni e ottenere report riepilogativi.

Marco Pigliacampo
m.pigliacampo@abiformazione.it
06.6767.369
Cristina Dilich
c.dilich@consulenti.abiservizi.it
06.6767.282



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