Pareri ABI n. 1/1996


Repertorio di consulenza normativa dell`Associazione Bancaria Italiana

Editore
Bancaria Editrice
Anno
1996
Pagine
245
Disponibilità
Disponibile
Prezzo Copertina € 53,00
IVA assolta dall'editore

1. ORDINAMENTO BANCARIO E FINANZIARIO: ESPONENTI
1.1 Requisiti di professionalità - Ex dipendente nominato consigliere della banca
1.2 Requisiti di onorabilità - Decreto penale di condanna per il reato di irregolare tenuta delle scritture contabili
1. ORDINAMENTO BANCARIO E FINANZIARIO: OPERAZIONI DI IMPIEGO E DI RACCOLTA
1.3 Negoziazione ed estinzione anticipata di certificati di deposito
1.4 Raccolta presso soci effettuata mediante cambiali finanziarie
1.5 Istruzioni e segnalazioni di vigilanza
1.6 Segnalazioni statistiche relative ai crediti verso clientela rappresentati da mutui ipotecari
2. OPERAZIONI E SERVIZI BANCARI: DEPOSITO E CONTO CORRENTE DI CORRISPONDENZA
2.1 Prescrizione del diritto alla restituzione del deposito
2.2 Intestazione del conto a condomini
2. OPERAZIONI E SERVIZI BANCARI: APERTURA DI CREDITO, SCONTO E ALTRE OPERAZIONI
2.3 Commissione di massimo scoperto, anatocismo ed altri oneri economici quali corrispettivo nell' apertura di credito in conto corrente
2.4 Finanziamenti a società calcistiche
2. OPERAZIONI E SERVIZI BANCARI: OPERAZIONI DOCUMENTARIE
2.5 Cessione dei proventi da utilizzo di credito documentario
2. OPERAZIONI E SERVIZI BANCARI: SERVIZIO INCASSO ASSEGNI, EFFETTI E DOCUMENTI SIMILARI
2.6 Funzione della clausola di domiciliazione
2.7 Negoziazione di assegni con clausola «pay to the order of any bank, banker or trust company, prior endorsement guaranteed»
2. OPERAZIONI E SERVIZI BANCARI: CASSETTE DI SICUREZZA, DEPOSITO TITOLI E ALTRI SERVIZI
2.8 Contratto atipico per la messa a disposizione di cassette alla clientela
2. OPERAZIONI E SERVIZI BANCARI: ASPETTI ORGANIZZATIVI E RAPPORTI CON LA CLIENTELA
2.9 Affidamento a terzi della lavorazione di titoli di credito e della conservazione degli stessi
2.10 Segreto bancario - Richiesta di informazioni da parte di terzi in merito ad assegno negoziato
2. OPERAZIONI E SERVIZI BANCARI: QUESTIONI VARIE
2.11 Pagamento con «data certa» nelle operazioni di factoring
2.12 Costituzione di fondo patrimoniale e azioni dei creditori
3. DISCIPLINA DELL'INTERMEDIAZIONE MOBILIARE E DEI MERCATI FINANZIARI: PROFILI ISTITUZIONALI
3.1 Fideiussione prestata da banca a copertura dei danni cagionati ai clienti da fatto illecito compiuto da promotori finanziari
3.2 Informazioni sulla situazione finanziaria dei clienti
3. DISCIPLINA DELL'INTERMEDIAZIONE MOBILIARE E DEI MERCATI FINANZIARI: OPERAZIONI E SERVIZI
3.4 Stipulazione di contratti di negoziazione di valori mobiliari con amministratori, sindaci e promotori finanziari dell' intermediario, Outright, domestic currency swaps e ambito applicativo della legge n. 1/1991
4. GARANZIE: FIDEIUSSIONE
4.1 Lettera di conferma della fideiussione
Confideiussioni e pluralità di fideiussioni prestate a garanzia della stessa obbligazione
4. GARANZIE: PEGNO, IPOTECA E PRIVILEGI
4.2 Pegno di quote di società a responsabilità limitata - Disposizioni della legge 310/1993
4.3 Assoggettamento a pegno dei certificati di conformità di autoveicoli
4. GARANZIE: GARANZIE INDIRETTE O ATIPICHE
4.5 Cessione del credito derivante da un contratto autonomo di garanzia
4.6 Opponibilità della cessione del credito nei confronti dei terzi: profili di diritto internazionale privato
5. TITOLI DI CREDITO: ASSEGNO
5.1 Clausola di «intrasferibilità» e clausola «per conoscenza e garanzia»
5.2 Revoca della convenzione di assegno ai sensi della legge n. 386/1990 ed effetti della «compiuta giacenza»
5. TITOLI DI CREDITO: CAMBIALE
5.3 Poteri del giratario per l' incasso
6. RAPPORTI CON LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE E OPERAZIONI DI CREDITO SPECIALE: SERVIZI DI TESORERIA E DI CASSA
6.1 Diritti di segreteria del pubblico ufficiale rogante
6.2 Modalità di gestione dei fondi di trattamento di fine rapporto per conto di enti soggetti al sistema di tesoreria unica
6. RAPPORTI CON LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE E OPERAZIONI DI CREDITO SPECIALE: FINANZIAMENTI AGLI ENTI PUBBLICI
6.3 Mutui ad Unità Sanitarie Locali
6.4 Disciplina delle somme rivenienti da mutui ai sensi dell' art. 14-bis legge n. 202/1991
6. RAPPORTI CON LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE E OPERAZIONI DI CREDITO SPECIALE: CREDITO FONDIARIO
6.5 Consolidamento abbreviato dell' ipoteca offerta da terzo
6. RAPPORTI CON LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE E OPERAZIONI DI CREDITO SPECIALE: CREDITO AGRARIO
6.6 Revoca dei contributi Artigiancassa
6. RAPPORTI CON LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE E OPERAZIONI DI CREDITO SPECIALE: CREDITO INDUSTRIALE
6.7 Operatività del fondo rotativo per il finanziamento dei programmi di investimento delle piccole e medie imprese presso il Mediocredito Centrale
6.8 Inapplicabilità del consolidamento abbreviato dell' ipoteca ex art. 20 Legge n. 623/1959
6. RAPPORTI CON LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE E OPERAZIONI DI CREDITO SPECIALE: CREDITO AGRARIO E PESCHERECCIO
6.9 Operatività agevolata oltre il breve termine
6. RAPPORTI CON LA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE E OPERAZIONI DI CREDITO SPECIALE: CREDITO ALL'ESPORTAZIONE
6.10 Credito all' esportazione e assicurazione SACE alla luce del Testo Unico
7. PROBLEMATICHE SOCIETARIE: ORGANI COLLEGIALI
7.1 Nomina di amministratori e sindaci da parte dell' ente conferente
7.2 Compenso ai sindaci
7. PROBLEMATICHE SOCIETARIE: LIBRI E SCRITTURE CONTABILI
7.3 Efficacia della copia della documentazione d' archivio
7.4 Modalità di tenuta del libro giornale
7. PROBLEMATICHE SOCIETARIE: AZIONI, OBBLIGAZIONI ED ALTRI TITOLI
7.5 Dati identificativi delle società nei certificati azionari
8. BILANCIO E PRINCIPI CONTABILI
8.1 Istruzioni di vigilanza per la redazione dei bilanci: iscrizione dei titoli nello stato patrimoniale
8.2 Contabilizzazione delle operazioni di negoziazione di valuta estera
9. FALLIMENTO E PROCEDURE CONCORSUALI: RAPPORTI CON GLI ORGANI DELLE PROCEDURE
9.1 Spese del giudizio di insinuazione tardiva
9. FALLIMENTO E PROCEDURE CONCORSUALI: REVOCATORIA FALLIMENTARE
9.2 Operazioni al salvo buon fine
10. ASPETTI PENALISTICI: ANTIRICICLAGGIO
10.1 Appalti e finanziamenti delle banche
10.2 Risconto di effetti agrari
10. ASPETTI PENALISTICI: RAPPORTI CON LE AUTORITÀ INQUIRENTI
10.5 Decreti di sequestro di titoli di credito
11. ASPETTI FISCALI: IMPOSTE DIRETTE
11.1 Tassazione del reddito d' impresa - Trattamento fiscale delle perdite su crediti
11.2 Tassazione del reddito d' impresa - Deducibilità delle somme corrisposte all' INPS e all' INAIL a titolo di regolarizzazioni contributive
11.3 Tassazione dei redditi derivanti da attività finanziarie - Interessi derivanti da dilazione di pagamento
11.4 Tassazione dei redditi di lavoro - Indennità per ferie non godute
11.5 Altre tassazioni - Ritenuta sulle commissioni spettanti alle Sim
11. ASPETTI FISCALI: IMPOSTE INDIRETTE
11.6 Imposta sul valore aggiunto - Gestioni patrimoniali
11.7 Imposta sul valore aggiunto - Commercio dell' oro greggio
11.8 Imposta di bollo - Cambiali emesse all' estero e pagabili in Italia
11.9 Imposta di bollo - Conti correnti reciproci per servizi resi
11.10 Tassa sui contratti di borsa - Deposito di titoli a custodia ed amministrazione
11.12 Imposta sostitutiva sui finanziamenti - Apertura di credito in conto corrente con garanzia ipotecaria
11.13 Imposta sulle successioni - Titoli BIRS
11.14 mposta di registro - Delibera di distribuzione degli utili
11. ASPETTI FISCALI: ACCERTAMENTO DEI TRIBUTI
11.15 Monitoraggio fiscale - Eventuali conti di destinazione - Trasferimenti effettuati tramite assegni
11.16 Deroghe al segreto bancario - Richieste formulate dall' Amministrazione finanziaria
11. ASPETTI FISCALI: ALTRE QUESTIONI
11.17 Finanza locale - ICI: obblighi di dichiarazione
11.18 Finanza locale - ICIAP: luoghi di esercizio dell' attività
11.19 Convenzioni internazionali contro le doppie imposizioni - Trattato tra l' Italia e la Francia
11.20 Riscossione dei tributi - Versamento della ritenuta sui certificati di deposito a medio e lungo termine
11.21 Servizio di pagamento delle imposte mediante delega - Problematiche attinenti la modulistica