Pareri ABI n. 15/2000


Repertorio di consulenza normativa dell`ABI

Editore
Bancaria Editrice
Anno
2000
Pagine
256
ISBN
1124-3813
Disponibilità
Disponibile
Prezzo Copertina € 53,00
IVA assolta dall'editore

 

Ordinamento bancario e finanziario: Esponenti
- Requisiti di professionalità dei sindaci.
Ordinamento bancario e finanziario: Operazioni di impiego e di raccolta
- Pegno di azioni della controllante.
Ordinamento bancario e finanziario: Istruzioni e segnalazioni di vigilanza
- Ponderazione appllicabile ai crediti garantiti.
Operazioni e servizi bancari: Deposito e conto corrente di corrispondenza
- Contratto di versamento di contanti e/o assegni inclusi in buste di sicurezza monouso;
- Certificato di deposito;
- Comunione de residuo;
- Deposito titoli in amministrazione.
Operazioni e servizi bancari: apertura di credito, sconto e altre operazioni
- Apertura di credito - Ipoteca;
- Mutuo fondiario - Clausole cosiddette cautelative.
Operazioni e servizi bancari: operazioni documentarie
- Emissione del documento di trasporto da parte dello spedizioniere - Clausole "third part documents not acceptable".
Operazioni e servizi bancari: aspetti organizzativi e rapporti con la clientela
- Decesso dell'azionista e documentazione da richiedere agli eredi;
- Comportamento da assumere a fronte del rifiuto dell' Autorità di Pubblica Sicurezza a raccogliere le denunce di smarrimento, sottrazione e distruzione di assegni bancari.
Operazioni e servizi bancari: questioni varie
- Operazioni di sottoscrizione e rimborso di quote di parti OICR - Contratti per i servizi di investimento - Procura a effettuare le operazioni in nome e per conto di clienti;
- Dematerializzazione degli strumenti finanziari e pegno rotativo - Condizioni generali per il contratto di pegno su titoli e valori.
Disciplina dell'intermediazione mobiliare e dei mercati finanziari: Sollecitazione all'investimento
- Procedimento sanzionatorio - D.Igs. n. 58/1998, art. 195.
Disciplina dell'intermediazione mobiliare e dei mercati finanziari: Fondi pensione
- Adesioni ai fondi aperti al superamento dei limiti anagrafici e contributivi minimi del regime di previdenza obbligatoria.
Disciplina dell'intermediazione mobiliare e dei mercati finanziari: Società di gestione del risparmio
- Servizio di gestione di portafoglio su base individuale - Modalità di deposito e sub deposito degli strumenti finanziari e delle somme di pertinenza della clientela.
Disciplina dell'intermediazione mobiliare e dei mercati finanziari: Offerta fuori sede
- Rapporti di collaborazione con soggetti non iscritti all`Albo dei promotori finanziari.
Garanzie: fideiussione
- Fideiussioni bancarie - Fideiussione prestata da soci illimitatamente responsabili
Titoli di credito: assegno
- Girata per l'incasso.
Profili giuridici dei sistemi di pagamento: sistemi di pagamento
- Servizio di pagamento delle imposte iscritte a ruolo tramite il sistema bancario - Servizio RAV/Profili di privacy.
Profili giuridici dei sistemi di pagamento: servizio bancomat
- Riflessi organizzativi e contrattuali dell' installazione di ATM Bancomat presso supermercati.
Profili giuridici dei sistemi di pagamento: Bonifici transfrontalieri
- Applicazione del decreto legislativo n. 253/2000 di attuazione della direttiva n. 97/5/CE.
Rapporti con la pubblica amministrazione e operazioni di credito speciale: Servizi di tesoreria e di cassa
- Anatocismo;
- Remunerazione dei depositi;
- Cessazione del rapporto.
Rapporti con la pubblica amministrazione e operazioni di credito speciale: Finanziamenti agli enti pubblici
- Anticipazioni straordinarie alle aziende sanitarie.
Problematiche societarie: Organi collegiali
- Dematerializzazione degli strumenti finanziari.
Bilancio e principi contabili
- Informazioni qualitative su rischi creditizi;
- Quote di organismo di investimento collettivo dei risparmio (OICR);
- Cartolarizzazione di crediti;
- Determinazione dei reddito d'impresa - Trasferimento dei fondo rischi su crediti al fondo rischi bancari generali;
- Determinazione dei reddito d'impresa - Spese di pubblicità, di propaganda e di rappresentanza.
Aspetti penalistici: Antiriciciaggio
- Dati da registrare all'atto dell'apertura di conti, depositi o altri rapporti continuativi.
Aspetti penalistici: Usura
- Decreto legge 29 dicembre 2000, n. 394 convertito in legge 28 febbraio 200 1, n. 24 - Profili applicativi
Aspetti fiscali: Imposte dirette
- Redditi di lavoro dipendente - Contributi a casse di assistenza sanitaria versati da parte di pensionati;
- Disposizioni tributarie per accelerare la ripresa dell'economia e dell'occupazione - Incentivi per l`incremento dell`occupazione;
- Imposte sui redditi - Reddito d`impresa: plusvalenze patrimoniali su partecipazioni ricevute in concambio per effetto di una operazione di fusione per incorporazione;
- Visite mediche periodiche dei personale dipendente - Spese sostenute dall'Azienda;
- Assegnazione di azioni gratuite ai dipendenti. Disciplina fiscale;
- Imposta sul valore aggiunto - Operazioni di cartolarizzazione - Contratti di servicing;
- Imposta sulle donazioni - Trasferimento tra dossier di titoli obbligazionari;
- Riordino della disciplina tributaria dei redditi di capitale e dei redditi diversi - Decesso dei titolare di un rapporto di gestione;
- Riordino della disciplina tributaria dei redditi di capitale e dei redditi diversi - Perdita di valore di titoli partecipativi;
- Riordino della disciplina tributaria dei redditi di capitale e dei redditi diversi - Trattamento fiscale dei contratti derivati espressi in divisa estera;
- Riordino della disciplina tributaria dei redditi di capitale e dei redditi diversi - Documentazione relativa a rapporti intestati a soggetti non residenti;
- Trattamento fiscale dei proventi derivanti da depositi a garanzia di finanziamenti a imprese;
- Riordino della disciplina tributaria dei redditi di capitale e dei redditi diversi - Trattamento delle minusvalenze realizzate in regime di cosiddetto "risparmio amministratolgestito"  "in caso di decesso dell`intestatario dei rapporto."
Aspetti fiscali: Altre questioni
- Accertamento - Richieste di informazioni relative a rapporti bancari formulate dall'Amministrazione finanziaria;
- Accertamento - Richieste di informazioni relative ai rapporti bancari formulate dall'Amministrazione finanziaria - Legge 31 dicembre 1996. n. 675 (tutela della privacy);
- Riordino della disciplina tributaria dei redditi di capitale e dei redditi diversi - Ritenuta sugli interessi e sui redditi di capitale.